Перейти к основному содержанию
Реклама
Прямой эфир
Общество
Путин поручил рассмотреть целесообразность введения оценки за поведение в школах
Мир
Посол РФ назвал ситуацию с протестами в Сербии серьезной
Мир
Уровень запасов газа в хранилищах Европы опустился ниже 50%
Общество
Энергосистемы России и Белоруссии работают стабильно после выхода Балтии из БРЭЛЛ
Наука и техника
Мишустин заявил о росте значимости науки в развитии России
Армия
Экипаж Ми-28 нанес удар по технике ВСУ в приграничном районе Курской области
Мир
Трамп отменит инициативу Байдена по отказу от пластиковых трубочек
Общество
Ковальчук назвал науку главной созидательной силой
Мир
Постпредство РФ при ЕС назвало выход стран Балтии из БРЭЛЛ политическим шагом
Мир
В ФРГ предупредили Трампа об отсутствии на Украине нужных ему ресурсов
Мир
Посол РФ отверг возможность посредничества Швейцарии в переговорах с Украиной
Политика
В Крыму сообщили о формировании нового списка подлежащих национализации объектов
Мир
СМИ указали на необходимость отказа Украины от ряда территорий для мира с РФ
Общество
Путин поручил проработать вопрос геномной регистрации бойцов СВО
Армия
ВС РФ поразили обеспечивающий работу ВПК Украины объект газонефтяной отрасли
Мир
Шольц заявил о быстром ответе ЕК в случае введения США пошлин
Мир
В США предрекли поражение Запада из-за плана Трампа по ресурсам на Украине
Главный слайд
Начало статьи
Озвучить текст
Выделить главное
Вкл
Выкл

Индивидуальные инвестиционные счета ИИС-3 — это новый инструмент инвестирования в ценные бумаги, который объединит налоговый профит от счетов ИИС-1 и ИИС-2. Минфин и ЦБ РФ вышли с предложением дать право перевода и засчитывания срока действия открытых ранее ИИС-1 или ИИС-2, чтобы сократить минимальный срок применения счета ИИС-3. Таким образом, в первые три года действия ИИС-3 минимальный срок использования составит пять лет, а затем плавно вырастет до 10 лет. Что это даст частным инвесторам, выясняли «Известия».

Оптимизация выгод

ИИС — это специальный инвестиционный счет, который позволяет владельцу покупать ценные бумаги на бирже и при этом получать налоговые вычеты от государства. При первом типе счета (ИИС-1, или тип А) сумма вычета зависит от пополнения счета в течение года. Максимальная сумма к вычету — 52 тыс. рублей. Второй тип (ИИС-2, или тип Б) предполагает освобождение от НДФЛ всего полученного дохода.

Возврат средств при этом возможен не ранее чем через три года при закрытии счета.

ИИС-3 — это новый инструмент инвестирования в ценные бумаги, который объединит налоговый профит от счетов ИИС-1 и ИИС-2. То есть владельцы ИИС-3 смогут и получать вычеты (исходя из суммы пополнения), и освободить полученную выгоду от налогообложения.

биржа
Фото: ИЗВЕСТИЯ/Павел Волков

Вариантов действий с хранением средств на индивидуальных инвестиционных счетах становится больше, комментирует руководитель департамента продаж и клиентской поддержки «Альфа-Форекс» Александр Шнейдерман.

— Новый инструмент — ответ на запрос общества. Предлагаемые льготы востребованы в комбинации.

Получить вычет в размере 52 тыс. рублей в год для официально трудоустроенного россиянина — весомое подспорье.

— Особенно если нет других вариантов получить вычет, например частично компенсировать затраты на спорт, медицину и образование. Бум массовых открытий ИИС пришелся на 2019–2020 годы, и заведенные тогда счета сейчас можно закрывать и фиксировать прибыль. И тут даже инвестиционные результаты отходят на второй план, — говорит он.

В то же время, чтобы заработать на ИИС, необходимы вливания, отмечает заместитель директора Банковского института развития Юлия Макаренко.

ипотека
Фото: ИЗВЕСТИЯ/Александр Казаков

— Чтобы получить максимальный «выхлоп» от ИИС, его ежегодно требуется пополнять на 400 тыс. рублей, а сегодня это не так просто. Особенно тяжело получить плюс в регионах, где зарплаты не такие высокие по сравнению с обеими столицами. Соответственно, сумма, которую может вернуть налоговая, невелика, особенно если предъявлять к вычету другие расходы, например за абонемент в спортзал, обучение ребенка или покупку жилья. Поэтому сумма плюсов ИИС-1 и ИИС-2 как нельзя кстати, — подчеркивает финансист.

Многообразие альтернатив

Проект закона, который предполагает, что счета первого и второго типов смогут конвертироваться в ИИС-3, сохраняя срок накоплений, пока только обсуждается. И для части граждан это может быть удобно, делится мнением заведующий лабораторией анализа институтов и финансовых рынков Института прикладных экономических исследований РАНХиГС Александр Абрамов.

— При этом, на мой взгляд, многие постараются сохранить действующие счета, потому что они имеют ряд преимуществ перед ИИС-3: краткосрочность и возможность применения такой же налоговой льготы.

Режим ИИС-3 устанавливает единый срок (от 5 до 10 лет) применительно к разным инвестиционным стратегиям, разъясняет эксперт.

график
Фото: РИА Новости/Владимир Песня

— Проблема заключается в том, что финансовые цели разнятся: кто-то копит на образование детей, лечение и другие краткосрочные нужды в пределах трех лет, а кто-то может сохранять деньги до выхода на пенсию. И единая стимулирующая налоговая стратегия, которая будет применяться к обоим вариантам, не всегда удобна. В мире преобладают несколько иные подходы к организации подобных счетов, предполагающие, что каждый режим счета ориентирован на особую стратегию сбережений и финансовые цели граждан. Этот недостаток конструкции ИИС-3 может стать причиной того, что он не станет очень популярным. Во II квартале 2023 года количество вновь открываемых ИИС, прежде всего ИИС-1, резко выросло. Поэтому оставлять людям возможность пользоваться счетами старого типа — хорошая идея.

По словам Абрамова, среди разных вариантов сбережений преобладают брокерские счета, как имеющие меньше ограничений для инвестирования и меньший размер комиссии, а наиболее популярными остаются акции резидентов, паи инвестиционных фондов, корпоративные облигации.

Поощрение от государства

Долгое время на разных уровнях обсуждается законопроект о формировании долгосрочных сбережений граждан. Для развития этого направления требуется внесение целого ряда изменений в действующее законодательство, считает директор Федерального методического центра по финансовой грамотности системы общего и среднего профессионального образования НИУ ВШЭ, профессор базовой кафедры инфраструктуры финансовых рынков факультета экономических наук НИУ ВШЭ Николай Берзон.

— ИИС-1 и ИИС-2 на три года впервые появились у нас в 2015 году. Они завоевали популярность, потому что государство дает держателям налоговые льготы. Эти льготы обеспечили приток частных инвесторов. Так, на конец 2022 года было более 5 млн физлиц, которые открыли ИИС-1 и ИИС-2. Изначально механизм ИИС-3 планировался как исключительно долгосрочный, но были некоторые опасения в связи с тем, что россияне не привыкли мыслить на 10 лет вперед, — продолжает собеседник «Известий». — ЦБ и Минфин, на мой взгляд, нашли хороший компромиссный вариант. Для ИИС-3 сначала будет установлен короткий пятилетний срок, потом он каждый год будет увеличиваться на один год, и так дойдут до 10 лет. Мне кажется, это очень разумное плавное решение для перехода наших граждан на долгосрочные сбережения.

банк
Фото: ИЗВЕСТИЯ/Павел Бедняков

Расчет рисков

Согласно инициативе, ИИС-3 предоставит инвесторам налоговые льготы, а сроки ведения ИИС-1 и ИИС-2 будут учтены при открытии ИИС-3, что сократит минимальный период использования этого счета, отмечает директор по стратегии ИК «Финам» Ярослав Кабаков.

— Однако стоит учитывать, что, согласно поправкам, сначала будет действовать минимальный срок действия ИИС-3 в три года, который плавно увеличат до 10 лет. Таким образом, многие инвесторы не будут спешить с переходом на ИИС-3, так как увеличение срока может стать существенным ограничивающим фактором в управлении капиталом. Весьма вероятно, интерес к ИИС резко возрастет в ближайшей перспективе, как только ситуация с процентными ставками стабилизируется. Покупка ОФЗ и возврат подоходного налога один из наиболее интересных низкорискованных инвестиций на российском рынке, которая может обеспечить доходность выше 20%, — считает эксперт.

Введение ИИС-3 с налоговыми льготами может стимулировать больший интерес к инвестициям в этот инструмент.

— Однако успешное использование ИИС требует хорошего понимания рисков и финансовых рынков. И это только один из многих способов приумножить и сохранить деньги: наличные средства, банковские депозиты и счета, а также в виде инвестиций в акции и облигации и других финансовых инструментах, в драгоценных металлах, в криптовалютах, недвижимости, — заключает Ярослав Кабаков.

золото
Фото: РИА Новости/Павел Лисицын

Больше торговать

ИИС активно пользуется спросом у инвесторов, заявляет главный стратег PFL Advisors Федор Наумов.

— По данным ЦБ, на конец II квартала 2023 года у россиян открыто 5,6 млн счетов ИИС. Эти активы равны 500 млрд рублей, что составляет 1/16 всех денежных средств физлиц на счетах на фондовом рынке. То есть у двух из трех лиц с открытым брокерским счетом открыт и ИИС. Граждане РФ таким образом сокращают свои налоговые выплаты, что повышают интерес физлиц к торговле на рынке.

По мнению аналитика, изменения в законодательстве по ИИС могут привести к краткосрочному увеличению количества открытых индивидуальных инвестиционных счетов за счет роста льгот, которые доступны владельцам ИИС.

— Пока минимальный срок хранения денежных средств не такой большой, у физлиц может возникнуть дополнительный интерес не только к хранению денежных средств на индивидуальных инвестиционных счетах (что делают владельцы ИИС-1), но и к увеличению торгов на этих счетах. Таким образом, в ближайшие пару лет мы ожидаем увеличение количества открытых ИИС, рост числа сделок по ним и объемов активов, хранящихся на счетах. В дальнейшем же интерес к открытию счетов может упасть за счет увеличения минимального срока хранения денежных средств, — прогнозирует Федор Наумов.

брокер
Фото: ИЗВЕСТИЯ/Алексей Майшев

Время — деньги

Изначально десятилетний срок для ИИС-3 делал их абсолютно непривлекательными и даже неинтересными для инвестиций и применения, полагает экономист, директор по коммуникациям BitRiver Андрей Лобода.

— Ситуацию необходимо было быстро менять с учетом запросов рынка и сохранения целостности ИИС-3 как инструмента для инвестиций. Если срок ведения старых ИИС пойдет в зачет при открытии ИИС нового типа, это сохранит самое главное, что есть в инвестициях, — время. Таким образом, владельцам не нужно будет ждать лишние годы, а ИИС-3 станет привлекательным для населения.

Читайте также
Прямой эфир