За полгода действия программы долгосрочных сбережений (ПДС) россияне заключили по ней свыше 600 тыс. договоров, что говорит о росте интереса к вложениям вдолгую.
Сейчас программа предусматривает государственное софинансирование собственных взносов граждан — до 36 тыс. рублей в год в течение первых трех лет после вступления в нее. Закон о продлении софинансирования с трех до десяти лет уже одобрил Совет Федерации. Также гарантирован специальный налоговый вычет — до 52 тыс. (при НДФЛ 13%) и до 60 тыс. (при НДФЛ 15%) ежегодно при уплате взносов до 400 тыс. рублей.
Однако успех ПДС во многом зависит от законодательных инициатив, в частности от изменений в Налоговом кодексе. Согласно поправкам в фискальную систему, которые уже одобрил Совфед, с 2025 года россияне смогут возвращать до 22% от взносов, то есть до 88 тыс. ежегодно. Сумма будет зависеть от ставки, которая применяется к доходу человека. Так, например, при доходах от 200 тыс. до 416 тыс. в месяц гражданин сможет вернуть 15%, которые платил в качестве повышенного НДФЛ. А при доходе от 416 тыс. до 1,7 млн в месяц — уже 18% и так далее.
Но это не единственная льгота. Участники ПДС в большинстве случаев также освобождаются от уплаты налога на инвестиционный доход при получении выплат по ПДС (если он при получении выплаты не превышает 30 млн рублей по каждому договору за каждый налоговый период). Это важно при длительном инвестировании, когда сумма инвестиционного дохода может превышать размер первоначальных взносов.
Скоро также планируют упростить получение налогового вычета. В ближайшее время будет реализован автоматический обмен информацией с ФНС. Это означает, что участникам программы не нужно будет подавать налоговую декларацию — вычет начнет применяться автоматически.
Работа по улучшению программы продолжается. Сейчас мы обсуждаем с Министерством финансов и другими заинтересованными сторонами новые изменения в законодательстве.
Одно из предложений касается налоговых льгот для работодателей, которые софинансируют взносы сотрудников в ПДС. Это будет стимулировать участие бизнеса в программе, а компании смогут поддерживать персонал, например, в накоплении на пенсию. Когда такие изменения примут, работодатели смогут учитывать софинансирование в составе расходов предприятия, благодаря чему уменьшается налоговая база по налогу на прибыль. Кроме того, за доплаты к ПДС сотрудников компаниям не придется платить страховые социальные взносы.
Также мы хотим обсудить с Минфином возможность увеличить лимит налогового вычета до 1 млн в год. Нынешний лимит в 400 тыс. был установлен около 10 лет назад и с тех пор не индексировался. Сейчас он распространяется на три продукта: ПДС, индивидуальные инвестиционные счета (ИИС) и договоры негосударственного пенсионного обеспечения. Увеличение лимита позволит гражданам более гибко планировать долгосрочные вложения.
Успех ПДС зависит также от уровня финансовой грамотности и доверия к инструментам. Одна из задач — преодолеть консерватизм и сомнения, которые часто связаны с низким уровнем финансовой грамотности. Многие используют исключительно депозиты для долгосрочных сбережений. Хотя вклад может казаться более понятным и безопасным инструментом, он не защищает сбережения от инфляции в долгосрочной перспективе и не предоставляет налоговых преимуществ.
Нужно развенчать опасения, связанные с событиями 1991 года. Важно объяснять, что современные инструменты обеспечены надежными гарантиями. Например, средства в ПДС застрахованы Агентством по страхованию вкладов (АСВ) с лимитом 2,8 млн рублей, что в два раза выше, чем по депозитам. А деньги переведенных пенсионных накоплений и софинансирования и заработанный по ним инвестиционный доход имеют отдельную защиту.
С введением новых налоговых льгот и планируемыми изменениями в законодательстве популярность ПДС будет расти. При этом ключ к успеху программы — не только ее экономическая привлекательность, но и уровень информированности граждан.
ПДС — это не просто еще один финансовый инструмент. Это важный шаг в формировании культуры долгосрочных сбережений в России. Благодаря программе больше людей начнут задумываться о будущем и предпринимать конкретные шаги для обеспечения достойного уровня жизни.
Автор — генеральный директор СберНПФ
Позиция редакции может не совпадать с мнением автора
