В РФ разрабатывают новую пенсионную программу с господдержкой, в основе которой будут корпоративные пенсии и взносы работодателей, выяснили «Известия». Предполагается, что при трудоустройстве нанимаемого автоматически подключат к системе накоплений, однако он сможет отказаться от участия. Государственного софинансирования в новом механизме не будет, зато власти обсуждают дополнительные налоговые стимулы, которые должны мотивировать бизнес участвовать в формировании будущих пенсий работников. Инициативу планируют направить в профильные ведомства уже этой осенью. Как она повлияет на накопления граждан — в материале «Известий».
Какой будет новая пенсионная программа
Рынок разрабатывает параметры новой пенсионной программы с господдержкой, рассказал «Известиям» президент Национальной ассоциации негосударственных пенсионных фондов (НАПФ) Сергей Беляков. По его словам, она будет финансироваться преимущественно или полностью за счет работодателя, а сотрудник при приеме на работу автоматически подключится к системе, сохранив право отказаться от участия.
Так называемая установленная пенсионная программа (УПП) станет новым инструментом, цель которого — сформировать дополнительную пенсию для сотрудников, пояснил Сергей Беляков. Она будет работать параллельно с программой долгосрочных сбережений (ПДС). Однако главное отличие состоит в том, что ПДС стимулирует самостоятельные накопления граждан и предусматривает государственное софинансирование до 36 тыс. рублей в год. Предполагается, что в новой программе не будет такого механизма, но в рамках нее возможны налоговые льготы как для сотрудника, так и для работодателя.
Планируется, что по программе работодатель будет перечислять деньги на отдельный счет сотрудника в НПФ. Затем эти средства будут инвестироваться фондом, чтобы защитить сбережения от инфляции и приумножить. Выплаты с такого счета смогут поступать по достижении пенсионного возраста.
Концепция уже обсуждалась с Минфином, Минтрудом и Минэкономразвития и вызвала позитивную реакцию, уточнил глава НАПФ. Принципиальных возражений со стороны ведомств не возникло, сейчас продолжается проработка деталей инициативы. Подготовленные предложения ассоциация рассчитывает направить в правительство уже осенью.
«Известия» направили запрос в Минфин о позиции ведомства насчет запуска новой пенсионной программы.
Почему ставка делается на корпоративные пенсии
Потенциал корпоративных пенсионных программ сегодня остается очень высоким, уточнили в НАПФ. Сейчас в российской экономике заняты 74,4 млн человек, однако через работодателя на будущую пенсию копят лишь 2,8 млн работников, то есть около 3,8% от общего числа занятых. Такие программы не имеют отношения к государству, их запускают лишь отдельные компании для своих сотрудников, и они мало распространены.
Если участие вырастет хотя бы до 20%, корпоративные программы охватят уже около 15 млн человек, а это практически каждый десятый житель страны, отметили в ассоциации. При дальнейшем развитии системы показатель способен достичь и половины работающего населения — примерно 37 млн человек.
Во многих странах подобные механизмы уже стали нормой. Например, в Нидерландах корпоративными пенсионными программами охвачено около 90% работников, схожие модели действуют в Германии и Китае. Благодаря этому пенсионеры после выхода на заслуженный отдых получают 60–80% прежнего заработка. В России средняя пенсия составляет 25 тыс. рублей, а зарплата около 100 тыс. рублей. То есть доход человека после завершения трудовой деятельности нередко сокращается примерно в четыре раза.
Кроме того, накопления через корпоративные пенсии обычно больше индивидуальных. По данным НАПФ, средний ежемесячный взнос по ним в 2025 году достиг 61 тыс. рублей, что примерно в девять раз превышает средний взнос по индивидуальным программам негосударственного пенсионного обеспечения, где он составляет около 4,5 тыс. рублей.
— Автоматическое подключение сотрудников с правом на отказ — подход, который доказал свою эффективность в мировой практике, — отметила гендиректор НПФ «Социум» Оксана Иванова.
Государственная пенсия обеспечивает лишь базовый уровень дохода, а для сохранения привычного уровня жизни большинству людей необходимы дополнительные накопления, подчеркнула заместитель гендиректора НПФ Газфонд ПН Ирина Баранова. По ее словам, инициатива НАПФ выглядит логичным шагом.
Если молодой специалист с 20 лет начнет откладывать 1% от своей зарплаты с первого рабочего месяца, а работодатель будет добавлять со своей стороны еще 1%, то к моменту выхода на пенсию он сможет сформировать пенсионный капитал более чем в 10 своих среднегодовых доходов, пояснил гендиректор НПФ ВТБ Андрей Осипов. Вкупе с государственными выплатами накопленной суммы хватит, чтобы получить пенсию такую же, какой была средняя зарплата в течение всей карьеры.
Распределительная пенсионная система, построенная на принципе «работающие содержат пенсионеров», сталкивается со все большей нагрузкой, отметила руководитель отдела макроэкономического анализа ФГ «Финам» Ольга Беленькая. По ее словам, продолжительность жизни постепенно растет, а рождаемость остается низкой, из-за чего на каждого пенсионера приходится всё меньше работающих граждан. В результате такой механизм со временем становится менее способным обеспечивать достойный уровень замещения утраченного заработка после выхода на пенсию.
— Традиционные ответы на эти вызовы — повышение пенсионного возраста или увеличение страховых взносов — непопулярны и имеют свои экономические ограничения, — подчеркнула Ольга Беленькая.
Мировой опыт показывает, что корпоративные пенсионные программы способны заметно повысить доходы граждан после завершения карьеры, отметила Оксана Иванова. В НАПФ добавили, что широкое распространение таких механизмов обычно обеспечивают два основных стимула — законодательные требования об участии работодателей и налоговые льготы или послабления по страховым взносам. Именно на этих принципах планируется строить и новую установленную пенсионную программу.
Насколько выгодной может оказаться новая система
Работодатели будут заинтересованы в участии только при наличии ощутимых налоговых льгот, уверена ведущий аналитик Freedom Global Наталья Мильчакова. В противном случае бизнес может начать компенсировать дополнительные расходы за счет сокращения премий или замедления роста зарплат.
При этом часть налоговых льгот уже действует и сейчас. Расходы работодателей на корпоративные пенсии в пределах 12% фонда оплаты труда не облагаются страховыми взносами и учитываются в составе расходов при расчете налога на прибыль.
Однако возможен запуск и дополнительных стимулов — Сергей Беляков в разговоре с «Известиями» отметил, что прорабатывается вопрос налоговых льгот за участие в УПП не только для работодателей, но и для участников.
Есть вероятность, что установленная пенсионная программа будет гарантировать только пожизненные пенсионные выплаты. Об этом ранее сообщала председатель совета директоров НПФ «Будущее» Галина Морозова на форуме CBonds. В таком случае накопления будут равномерно выплачиваться до конца жизни участника программы.
Для сравнения — по ПДС сейчас возможно установить срок выплат или забрать их единовременно после достижения предпенсионного возраста (60 лет у мужчин и 55 — у женщин), хотя можно запросить и пожизненные выплаты. В УПП подход может быть менее гибким по сравнению с ПДС.
Размер пожизненных выплат обычно оказывается ниже, поскольку накопленная сумма распределяется на весь ожидаемый период жизни человека, пояснил директор по аналитике Инго банка Василий Кутьин. При срочных выплатах деньги делятся на заранее установленный срок, поэтому ежемесячные перечисления получаются заметно больше.
Пожизненный формат в определенной степени выгоден самим негосударственным пенсионным фондам, поскольку позволяет дольше сохранять средства клиентов под управлением и получать инвестиционный доход, добавила Наталья Мильчакова.
Вместе с тем для части граждан именно гарантированные выплаты на протяжении всей жизни могут оказаться более привлекательными, считает начальник аналитического отдела инвесткомпании «Риком-Траст» Олег Абелев. Особенно это касается людей с невысокими доходами, которым важнее стабильная финансовая поддержка, чем возможность быстрее получить накопленные средства.
В то же время окончательные параметры программы пока продолжают обсуждать. По словам Сергея Белякова, еще предстоит определить размер взносов, порядок автоматического подключения работников, механизм перехода между работодателями и другие ключевые параметры.
Если инициативу одобрят, она может стать новым драйвером развития пенсионной системы РФ, как это уже произошло после запуска программы долгосрочных сбережений. При этом введение ПДС готовилось около трех лет. Пока неясно, может ли разработка установленной пенсионной программы завершиться раньше, но процесс может пройти быстрее, поскольку дополнительное софинансирование таким сбережениям не потребуется.